Fatturabile Chiuso Cosa scegliere e quali sono le differenze.

Evasione dei documenti emessi Soluzione per evitare descrizioni indesiderate e saldare ordini parzialmente evasi

Ogni singola riga all’interno di un documento SOFTA prevede due caselle di spunta dette “fatturabile” e “chiuso“.

Entrambi questi flag hanno lo scopo di regolare l’evadibilità delle righe nel passaggio da un documento (detto di origine) al successivo (detto derivato).

 

Fatturabile

Ogni riga nasce, per impostazione predefinita, con il flag fatturabile=vero; poiché si suppone che la riga dovrà venire “evasa” dal documento suo derivato. Tipicamente la riga del DDT che viene “evasa” in una corrispondente riga di fattura (da qui il nome “fatturabile”).

Ci sono però dei casi in cui si desidera inibire da subito tale percorso; ad esempio quando si tratti di una riga di note, utile nel DDT ma non richiesta nella fattura. In questo e in altri casi basterà impostare fatturabile=falso e la riga non sarà considerata in nessun caso dalle operazione di “genera da” né dalla fatturazione differita automatica.

 

Chiuso

Questo flag agisce in maniera simile al precedente, ma con un significato leggermente diverso.

Le righe nascono tutte con il flag chiuso=falso, sono cioè tutte aperte, e le loro quantità evadibili attraverso il “genera da“. Tuttavia potrebbe accadere che una certa quantità inserita nel preventivo sia poi effettivamente scaricabile solo in parte; oppure che l’articolo sia diventato improvvisamente e totalmente indisponibile. In questi casi, per evitare che la riga rimanga “inevasa” in eterno (e continuamente riproposta dal “genera da” come da scaricare), pur senza rimuoverla dal documento, se ne può “terminare” il percorso impostandone il flag chiuso=vero.

 

Sia il flag Fatturabile che quello di Chiuso vengono cambiati SOLO in seguito ad un’azione esplicita dell’utente. 

Se prima di essere chiusa la riga è stata evasa, anche solo parzialmente, allora avrà delle derivate; non ne avrà nessuna in caso contrario.

Avrete sicuramente già sentito pronunciare i termini FIFO e/o LIFO, quando si parla di magazzino, questi due termini, ricorrono frequentemente. Ambedue sono acronimi, vedremo in seguito a cosa si riferiscono esattamente e sono usati per definire due differenti tipi di valutazione per le scorte di magazzino.

Con il termine LIFO, acronimo inglese di Last In First Out, si intende che l’ultimo prodotto entrato in magazzino, sarà, in termini di valore, primo ad uscire. Questo non vuol dire che fisicamente usciranno dal magazzino sempre i prodotti più recenti ma, semplicemente, che i prodotti a magazzino rimanenti, saranno valorizzati a valore storico. Con questo sistema, il valore di magazzino, in un periodo in cui i prezzi aumentano, sarà, molto probabilmente, inferiore rispetto a quanto la merce effettivamente varrebbe.

Ci si può a questo punto chiedere perché si dovrebbe valutare il magazzino ad un valore storico.

Facciamo un esempio così capiremo le motivazioni per cui risulta essere economicamente più conveniente procedere ad una valutazione a valore storico.

Supponiamo che in un anno si acquisti in due trance lo stesso prodotto ai seguenti prezzi e quantità:

100 pezzi ad euro 50 = Valore euro 5.000

120 pezzi ad euro 55 = Valore euro 6.600.

Sempre nell’arco dell’anno si sono venduti 200 pezzi, rimangono quindi a magazzino 20 pezzi.

Verrebbe spontaneo pensare che i 20 pezzi possano valere cad. 55 euro per un totale di 1.100 euro.

No! Non è così. Con il sistema Lifo il valore di magazzino sarà di 20 pezzi per 50 euro, il primo prezzo di acquisto, valore 1.000 euro.

Differenza quindi fra i due valori sarà 100 euro.

In fase di calcolo delle imposte, il valore di magazzino finale, produce utile e quindi si potrà dichiarare 100 euro in meno, questo vuol dire meno tasse.

Lo stesso tipo di calcolo si deve fare anche quando i prezzi calano. Si intuisce in questo caso che l’effetto sarà contrario, si avrà un reddito maggiore non inferiore, quindi maggiori tasse.

Vedremo ora cosa si intende per Fifo, anche questo acronimo inglese per cui First In First Out.

Con il metodo Fifo,  il valore di magazzino sarà, abitualmente, più vicino alla realtà.

Quando qualcosa viene ritirato dal magazzino, si suppone che quel che è stato ritirato sia sempre la quantità che è entrata nel magazzino per prima.

In tempi di prezzi che crescono rapidamente, Lifo e Fifo danno risultati divergenti. L’impresa, col metodo Lifo, può accumulare riserve, dichiarare il valore del magazzino ad un valore decisamente più basso rispetto al valore effettivo.

Chiarimenti su valorizzazioni di magazzino

Come funziona Softa.

Veniamo ora alle particolarità del nostro programma di magazzino con relativa valorizzazione.

E’ molto importante decidere quale tipo di valorizzazione si è deciso di applicare.

In anagrafica ditta, form nr. 7 Magazzino, indicare se si intende utilizzare il magazzino Lifo inserendo una spunta.

In Magazzino valorizzazione si avrà una maschera tramite la quale si potrà procedere alla valorizzazione del magazzino.

• Aggiorna Lifo. Si intende che non si stà solo valutando il valore di magazzino ma bensì si intende fisare i prezzi storici.
• Costo medio o Costo ultimo. Nell’ambito dello stesso anno si potranno fissare nello storico il prezzo singolo mediato oppure il prezzo ultimo.
• Data valorizzazione. Si intenderà sempre il fine anno,. E’ importante non saltare gli anni, è indispensabile aggiornare in sequenza, prima il 2016 e poi il 2017 etc. etc.
• Elabora valorizzazione. Eseguite le scelte di cui sopra, un click per iniziare la valorizzazione. Tale operazione richiederà un po’ di tempo in relazione al numero di articoli ed al numero di movimenti che sono stati inseriti. In alcuni casi sembrerà che il programma non vada a termine. In questo caso si dovrà chiudere la maschera per poi riaprirla subito dopo. Se la precedente elaborazione è andata a buon fine vedere un etichetta tipo : Ultima elaborazione terminata con successo il “XX/XX/XXX”. Solo con etichetta aggiornata la elaborazione sarà terminata. Nei casi in cui ci siano molti articoli, ri precisa che per vedere tutti gli articoli sarà necessario procedere a fare un click sulla freccia verso il basso per visualizzare tutti i record rimanenti.
• Perché ripresa saldi. Solo ad inizio anno si dovrà eseguire la ripresa saldi. Cosa vuol dire? Con la ripresa saldi nel programma di magazzino Softa verrà creata una registrazione contenenti tutti i saldi dell’anno precedente. Questo vuol dire che, nella visualizzazione dei movimenti, la data di inizio visualizzazione dovrà corrispondere alla data in cui sono stati inseriti i movimenti di ripresa saldo.
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Il programma di gestione cespiti Softa può essere utilizzato anche autonomamente quindi senza l’utilizzo del modulo contabilità sebbene ne sia consigliato l’uso.

Qui di seguito vi mostreremo come, semplicemente caricando le fatture di acquisto cespiti, tali registrazioni serviranno per l’inserimento automatico nel registro dei cespiti.

In ordine vi illustreremo come:

1) impostare le tabelle delle categorie merceologiche

2) Registrare la fattura di acquisto di un cespite

3) Eseguire l’utility per la creazione automatica

4) Gestire e/o modificare un cespite per percentuali differenti

5) Stampare il libro dei cespiti

6) Inserire le scritture di fine anno per le quote di ammortamento

 

Impostare le tabelle delle categorie merceologiche

Inserito il piano dei conti, sarà necessario inserire nelle categorie merceologiche, tante categorie quante saranno i sottoconti indicati nel piano dei conti.

Ad esempio se il vostro piano dei conti alla voce “Immobilizzazioni Materiali” avrà ben 6 sottoconti quali “Automezzi”, “Mobili”, ecc. ecc. voi dovrete inserire 6 categorie merceologiche.

 

Il codice categoria è un alfanumerico quindi potrete inserire anche codici che siano mnemonici, “AR” per Arredamenti etc.

Necessita la spunta sul controllo Beni strumentali, la percentuale di ammortamento fiscale annuo, la percentuale ove possibile per il super ammortamento, a richiesta non necessario il numero di anni per l’eventuale ammortamento civilistico, il sottoconto dei beni da inserire tipo gli Arredamenti, il sottoconto per le quote di ammortamento, il sottoconto per il fondo di ammortamento ed infine il tipo di ammortamento.

Normale – il primo anno al 50% del previsto

Anticipato – Il doppio della percentuale prevista

Ridotto – il 50% di quanto previsto

Costante – A partire dal primo anno verrà applicata la stessa percentuale.

Registrare la fattura di acquisto di un cespite

In registrazioni contabili sarà sufficiente utilizzare un sottoconto inserito nel conto bene, come da precedente capitolo, e necessiterà inserire una descrizione adeguata al caricamento del cespite.

Ad esempio:

Eseguire l’utility per la creazione automatica

Per inserire i cespiti nell’archivio dei cespiti sarà sufficiente richiamare dal menu cespiti, utility, la prima utility di inserimento automatico dei cespiti.

Gestire e/o modificare un cespite per percentuali differenti

Per controllare se i cespiti sono stati inseriti in tabella sarà necessario, tramite il menù cespiti, beni strumentali, richiamare il menù  “Beni strumentali” .

Si vedrà un elenco cronologico dei cespiti inseriti.

Si avrà la possibilità di rinumerare tutti i cespiti e per variare sarà sufficiente un doppio click su qualsiasi riga.

Un cespite potrebbe essere rappresentato come segue:

Ottenuto il caricamento automatico si potrà effettuare qualsiasi modifica anzi, tramite il pulsante crea ammortamento si potrebbe ricostruire un nuovo piano di ammortamento.

Le verifiche che verranno effettuate sono le seguenti:

1) non è possibile modificare un piano di ammortamento per anni pecedenti o uguali alla data ultima di stampa giornale bollato.

2) Il totale degli ammortamenti dovrà essere uguale al totale del costo.

3) il costo del cespite potrà essere riferito a registrazioni multiple, il dettaglio sarà recuperabile tramite la scheda dei dettagli.

4) Se si desidera diminuire gli anni per cui si farà l’ammortamento sarà consentito inserire nell’importo di ammortamento un importo diverso a patto che il numero di righe degli anni successivi saranno uguali al numero di righe create automaticamente. Quindi sì azzeramento degli importi ma il totale deve quadrare ma no cancellazione delle righe.

Stampare il libro dei cespiti

Richiamata la voce di menù, consigliamo di verificare che i totali per sottoconto quadrino con il bilancio. quindi se avremo un totale sul libro dei cespiti di euro 8.693,94  lo stesso totale dovrà essere presente in bilancio in corrispondenza dello stesso codice mastro.

 Guarda un esempio di libro cespite

 

Inserire le scritture di fine anno per le quote di ammortamento

Ultima ed importante funzionalità la troviamo nelle utility, esattamente la numero 2 che la seguente etichetta:

Creazione automatica delle registrazioni contabili di fine anno

Prima di eseguire tale utility sarà necessario inserire la data in cui si desidera registrare le “quote di ammortamento” e selezionare la causale contabile adeguata che solitamente è “QA” quote di ammortamento.

L’esecuzione di tale utility terminerà con l’inserimento di un’unica registrazione nella data indicata.

Se la registrazione nella sua totalità sarà da cancellare, si potrà tranquillamente richiamarla da elenco registrazioni ed eseguire la cancellazione.